出纳付款给个人的流程
出纳付款时应注意哪些事项，收纳付款有哪些具体的条件。小编给大家整理了关于出纳付款给个人的流程，希望你们喜欢!
出纳付款给个人的流程
出纳部门付出现金，须凭现金支出传票(包括视同现金支票传票的各项付款凭证)办理。
凡付款传票，均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。
出纳员支付款项时，须先查明传票的核章具备后在传票编列"分号"(每日自第一号依序编列)依序登记于：
现金支出账。
现金支出日记账。
在传票及附件的凭证上加盖"付款日戳"及私章后，点检款项，按传票左端所记号码呼号，向客户收回"号码牌"(应注意号码有无涂改)并询明金额无误后，即照付现款(包括支票)。
凡本公司签发的支票应以记名式为原则，支票经主管签盖印鉴后，均应经会计及出纳员副署。
出纳收付款制度
一、借支管理规定
(一)员工因公借款：借款人员凭审批后的《借款条》按批准额度办理借款，办理完毕5个工作日内办理销帐手续。除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。
(二)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(三)借款销账规定：(1)借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账;(2)借领现金者原则上应在5个工作日内办理销账手续。
(四)审批流程：主管部门经理审核签字→财务总监复核→副总审批-财务支取。(超过2000元以上的借款还需经过总经理审批。)
(五)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。没有完整审批手续的借款单，出纳有权拒绝付款!
二、日常费用报销制度及流程
日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费等。行政需每个月底做好下月日常费用的大致预算，并严格执行。
(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票上面须有日期、单位、经办人签名。现金支出必须5日之内销帐。2000元以上金额的报销必须先审批后报销。
(二)填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由，原始单据须粘贴整齐。
(三)费用报销的审批流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或入库单→部门经理签字→财务部门复核→副总审批→到出纳处报销。(超过2000元以上的报销还需经过总经理审批。)
(四)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
三、应付账款付款制度
(一)采购需每月 3日之前对好上月应付账款，并列出付款申请单，交由副总及总经理审批，以便出纳做出付款安排。
(二)每月只能请款一次，每月5日之后原则上出纳将不再做付款安排。 (三)所需手续→部门经理签字→财务部门复核→副总审批→总经理审批→出纳安排付款。
四、应收账款收款制度
(一)业务部需每月3 日前核对好上月应付账款明细，并传真至客户处确认。
(二)财务处需每月1日前将到期需收回的货款列表交业务、出纳各一份。
(三)业务部门需根据财务所列客户列表按时催收货款，出纳有跟踪监督管理职责。
(四)对于催有难度的货款，各部门需及时沟通，共同商讨解决方案 。
五、附则
(一)本制度由公司财务部制定并负责解释。
(二)本制度经总经理办公会议讨论通过并由总经理或其授权人签字后生效。
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