采购付款流程
采购付款流程
采购的进行付款? 以下是小编为您整理的采购付款流程，希望对您有帮助。
采购付款流程如下
流程目的
明确从应付账款岗接到付款计划并进行审核、财务总监和总经理审批，之后接到业务部门交来的付款申报单、应付账款岗审核后与增值税发票核对，经财务主任审批后在网上办理付款，银行付款回单转出纳岗，出纳复印一份交采购部门、同时将回单贴在发票后交税务岗捏对，之后转应付账款岗进行帐务处理的整个过程
流程目标
做好应付账款的管理
流程负责人
直接负责人：采购员、采购部经理、应付账款岗;间接负责人：出纳岗、财务总监、总经理、财务主任
流程描述
驱动事件：采购员按规定时间提供付款计划和付款申请，报部门经理审批;
应付账款岗审核付款计划并提出付款意见，并将付款意见交财务总监和主管副总、总经理审批;
应付账款岗审核货款申报单，与增值税发票进行核对后交财务主任签字;
如果是网上银行付款，则先由一出纳录入系统，再由另一出纳审核;否则，如果是电汇或汇票付款，则由出纳填写银行单据及支票，如果是支票付款则填写支票;之后，出纳在办公网上先录入付款明细，再汇总出银行存款余额表，每日工作结束前填写当日付款登记明细表;
出纳岗收到银行次日转来的付款回单后复印一份交采购部门，将付款回单贴在增值税发票后交税务岗捏对;
结束事件：应付账款岗收到税务岗转来的单据后进行帐务处理
流程文件、表单
《月付款计划》、《付款申报单》、《付款登记明细表》、《付款回单》
流程控制点
1、动作2 防范问题：付款计划超出公司财务预计支付能力过多
控制手段：付款计划在应付账款岗审核并提出意见后要依次经财务总监、主管副总、总经理审批签字
控制依据：公司付款计划管理规定
2、动作3 防范问题：付款申报单不经审批进行支付
控制手段：付款申报单在应付账款岗审核后由财务主任审批签字
控制依据：公司付款管理规定
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