商业养老保险论文
养老保障是近年来我国谈论得比较多的话题,无论是国家、政府还是个人,都时刻关注着我国养老保障事业的发展。下面是学习啦小编为大家整理的商业养老保险论文，供大家参考。
商业养老保险论文范文一：商业养老保险需求探究
一、选题背景
2000年中国60岁及以上人口占总人口的比例达到10.33%,标志着我国正式进入老龄化社会。尽管人口老龄化体现了医疗水平和生活质量的提高，但也给社会带来了沉重的负担，使各国的社会保障系统面临严峻的挑战。同时，在改革开放后，随着中国经济飞速发展，中国家庭结构也随之发生了巨大变化上。千百年来，中国养老模式一直以家庭养老为主，即要家庭成员承担在经济上供养老人，生活上照料老人，精神上慰籍老人的责任。而在中国家庭规模日益缩小、小家庭益居于主导地位的背景下，家庭养老资源不断缩减，随之家庭养老供给能力急剧减弱。以上的种种现实问题必将对中国养老体系带来重大冲击和挑战，在这样的背景下，研究中国商业养老保险市场的发展现状、未来战略无疑具有重要的理论意义和现实意义。
二、研究现状
国内外学者对于商业养老保险需求的影响因素研究较少，主要集中在寿险需求方面的研究，考虑到商业养老保险是寿险的重要组成部分，其需求水平与寿险需求有很大的相关性，所以可以参考影响寿险需求的因素对商业养老保险需求的影响因素进行分析。国外学者认为影响人寿保险需求的因素主要有：收入、利息率、保险费率等，在Berekson(1972)，Browne，Kim(1993)的研究中，将家庭结构，赡养率作为解释变量，得出赡养率与寿险需求正相关的结论。在国内学者中，杨舸(2005)，田澎(2005)，叶建华(2005)应用自回归分布滞后模型对首先需求进行实证研究，他们认为国内生产总值的增长和寿险业自身的发展是寿险需求增长最主要的原因。叶桂君(2008)，海琳娜(2008)选取了目前保险市场上两款较有代表性的产品,通过对其年金给付、寿险保障和投资分红等特点进行分析,为在老龄化时代养老保险产品的选择提出建议。此外，魏华林(2009)，李金辉(2009)，在其著作中也分析了影响寿险保险需求的因素，并对美国1970~2004年的数据进行了分析。得出了影响美国寿险需求因素的模型：LN(LP)4.2541.207LN(RGDP)1.268LN(ADR)0.607AR(1)其中LP为人均寿险保费，RGDP是人均实际GDP，ADR为抚养系数。根据以上模型，得出实际人均GDP与人寿保险需求之间呈正相关，抚养系数对人寿保险需求有较强的正影响，人寿保险需求的一阶滞后对当期人寿保险需求有正向影响。在此模型中抚养系数的系数大于人均GDP的系数，魏华林与李金辉认为这主要是由于美国的社会传统，由于美国崇尚自由，老年人的赡养主要是依靠社会保障和商业保险，而不是依靠家庭养老。
三、商业养老保险市场现状
(一)商业养老保险概念界定
国际上通行的的养老保险的“第三支柱”是指个人在工作期间为养老所进行的出现以及投资，在退休后将其积累所得以年进化的方式提取，欧美一些国家的通常做法是为个人建立养老计划，我国的第三支柱主要是指商业养老保险。商业养老保险的主要目的是在对投保人的资产保值增值的基础上，为投保人提供稳定现金流。产品形态包括DC型的投资连结险、DB型的传统商业养老保险、分红险以及万能商业保险等，包括个人年金和团体年金，以下对团体商业养老保险和个人商业养老保险进行分析。
(二)团体商业养老保险的历史与现状
我国的团体商业养老保险是作为企业经营性补充保险发展起来的，目前，我国的商业养老保险市场正处于一个艰难时期。我国团体养老保险业务的主要形态是为企业提供企业年金以外的补充养老保险，定位的主要销售对象一直是城镇企事业单位。这使得团体商业养老保险必须与企业年金竞争，随着企业年金的逐渐发展，两者之间的区别越来越小。近年来，企业年金对团体商业养老保险的基础作用越来越显著，自2005年以来，团体商业养老保险规模急剧萎缩，从2005年的595亿元下降到了2011年的37亿元，尽管在2012年略有回升，但其总保费仍不到100亿元。
(三)个人商业养老保险的历史与现状
我国的个人商业年金发展比较滞后，需要追溯到1982年，到2000年，我国的个人商业养老保险逐步被确认为职工养老保障的重要组成部分。从表格1中看，虽然个人商业养老保险在近年来已经处于上升势头，但从绝对份额，仍然不是很高，在2011年才刚突破10%，所以，从这个角度看我国商业养老保险仍处于探索阶段。
四、商业养老保险影响因素的实证分析
(一)变量的选取
(1)被解释变量：本文研究的是商业养老保险的发展状况，以往学者对保险发展情况的研究，一般用总保险费衡量保险市场的发展状况，所以本文也选取了商业养老保险的保费收入作为被解释变量，用prem标表示。
(2)解释变量：①经济发展水平。依据马斯洛的需求层次理论，只有在经济发展水平提高的情况下，人们对商业养老保险的需求才会增加。本文选取GDP作为衡量经济发展水平的指标，用GDP表示。②老龄化程度。参照之前学者的研究习惯，本文也选取了老年人口抚养比作为衡量社会养老负担的指标，用odr表示。③通货膨胀程度。商业养老保险的特点是在交了保险费之后，过上几年甚至十几年，当被保险人达到一定年龄，才开始领取年金，所以可能会受到通货膨胀的影响。本文选用的是以平均消费价格衡量的通货膨胀情况，用i表示。
(二)数据来源
本文选择的样本数据的时间范围是2001~2012年，如表格2所示。在中国，商业养老保险通常是指个人年金保险和团体年金保险，所以本文所用数据为个人年金和团体年金保费之和，其中团体年金保费和2012年个人年金保费的数据来源于《中国养老金发展报告2013》，2001~2011年个人年金保费数据来源于《中国人身保险监管与发展报告》。通货膨胀率来源于IMF数据库，老年人口抚养比和GDP来源于《中国统计年鉴》。
(三)单位根检验
在对时间序列运用最小二乘回归分析之前，应该考虑时间序列是否平稳。只有时间序列数据平稳，才能进行回归分析，否则可能导致伪回归。为此，采用ADF检验对经济变量进行单位根检验。经检验，ln(prem)、ln(GDP)、odr、i在5%的显著性水平下没有通过单位根检验，是非平稳序列，但是他们的一阶差分在5%的显著性水平下均拒绝了原假设，因此这些序列都是I(1)。
(四)实证模型
之前学者经常采用双对数模型对寿险保费变化进行研究，商业养老保险与寿险存在一定的相似性。对数线性回归模型的估计系数的经济意义是弹性，即在其他条件不发生变化的情况下，当解释变量变动1%，被解释变量变动的比例。例如GDP的估计系数可以解释为当其他条件不发生变化，当GDP变动1%时，商业养老保险保费收入变动的比例。对于老年人口抚养系数、通货膨胀，考虑到其本身单位有变化比例的含义，所以不选择对数处理。由以上结果可以看出在此模型下，对商业养老保险保费增长具有显著的正向影响，GDP增加1%，商业养老保险保费增加0.78%。由此模型的判决系数和F值也可看出此模型的显著性高，且能够解释90%的商业养老保险的变动情况。再对此模型的残差作单位根检验，在1%的显著性水平下，拒绝存在单位根的假设，因此此模型是(1,1)阶协整的，即GDP增长与商业养老保险需求增长之间存在长期稳定的关系。
(五)结论
从以上结果看出，只有GDP对商业保险保费增长有显著的正影响，而老年人口抚养系数的促进作用并不显著。为什么人口老龄化日益严重，老龄化程度却没有促进商业养老保险保费增长呢?本文认为，出现这种结果的原因主要是国民购买商业养老保险的需求动力不足：从个人角度看，居民参保的意识和意愿不强。这主要是因为一直以来我国居民习惯于依靠政府、企业、家庭来养老，同时，我国居民更多地愿意购买股票基金等短期高风险产品，或存入银行、购买国债等进行长期低收益投资，没有购买保险进行长期投资的意识。又由于购买商业养老保险时采用税后收入，这与投资股票没有区别，而保险产品的投资又受到保监会的监管，所以利率相对较低，而流动性相对较差，这使得很多人不愿购买商业养老保险。而且，我国商业养老保险市场上，各养老保险商品大同小异，保单条款和给付责任都十分类似，产品同质化严重，商业养老保险产品缴费期又过短，还有一些为趸缴保费，需要投保人短期内投入大量现金流，这使得一般工薪阶层很难接受，这些都降低了商业养老保险的吸引力。以上种种导致了在人口老龄化程度严重，基本养老金缺口大的基础上，我国商业养老保险需求不足的后果。
五、我国商业养老保险发展建议
基于我国养老金市场基本情况，本文给出发展商业养老保险的两点建议：推动税收方面的激励政策。商业养老保险目前正处于起步阶段，无论是在社会关注度还是实际销售的份额都远远不足，仍然需要是税收政策的支持，一个切实优惠的税收政策可以很好的激励个人加入商业年金。对个人免税或延迟缴税是国际上普遍的激励政策之一，同时也是最为有效的一种。虽然税收延迟可能会牺牲部分当前的财政收入，但是，商业养老保险的替代率的提高可以缓解基本养老保险的压力，从而改变了个人过分依赖政府养老的现象。丰富年金产品种类、提供不同风险等级的产品。单纯靠政策推动商业养老年金并不能获得长期持续的发展，保险公司必须进一步提高供给能力和效率，改变目前我国养老金市场上产品种类单一，产品条款和给付责任大同小异，无法满足不同消费层次的消费需求的现状。提高商业养老保险市场的竞争力。
商业养老保险论文范文二：社会养老保险与区域商业养老保险发展
中国养老保障体系中，最为重要的内容就是如何实现社会养老保险及商业养老保险以的协调性发展，为有效解决这一问题，本文运用协调度模型对我国多个省份近年来社会养老保险以及商业养老保险的发展协调度进行了分析测算。相关研究表明，目前我国社会养老保险以及商业养老保险的发展协调的还处于比较偏低的层次，而且不同区域间的差距异常明显，这两者之间并没有形成本文所说的协调性发展，久而久之，就会阻碍中国的可持续发展。为此，各地区之间必须根据自身实际情况以及问题，采取切实可行的措施，为实现商业养老保险以及社会养老保险添砖加瓦。
一、不同区域社会养老保险以及商业养老保险的发展协调度模型实证分析
(一)协调度模型
1、协调度以及协调度模型。本文笔者指出，协调度具体是指度量系统之间或系统组成要素之间在发展演化过程中彼此和谐一致的程度。协调度的应用，不仅体现在经济发展与生态环境当中，还体现在区域经济与社会发展当中，此外，在社会养老保险以及商业养老保险当中也有一定的涉及。就协调度的计算模型来说，有很多的方法去进行计算，各种计算模型之间有利也有弊，本文论述区域社会养老保险以及商业养老保险之间的协调性发展，主要运用的就是廖重斌的协调度模型，该模型既涉及社会养老保险的综合发展水平，也涉及商业养老保险的综合发展水平，此外，它还论述了社会养老保险以及商业养老保险的综合评价指数以及两者之间的发展协调度，由此可见，正确、科学的理解廖重斌的协调度模型能够最大限度的实现中国养老保险体系的健全以及发展。
2、对社会养老保险与商业养老保险发展协调度进行判别以及等级划分。21世纪的今天，为科学的对社会养老保险与商业养老保险协调发展的程度进行明确的划分，本文将两者之间的协调发展度分为10种，又将10种类型的数值介于0到1之间，在参考了其他学者研究的基础上，将0—0.09的分为极度失调衰退型，0.10-0.19的分为严重失调衰退型，0.2-0.29的分为中度失调衰退型，0.3-0.39的分为轻度失调衰退型，以此类推，0.8-0.89的分为良好协调发展类，0.9-1.00之间的分为优质协调发展类。
(二)实证分析
1、选取的指标以及数据的来源。就本文选取的指标以及数据的来源而言，必须要遵循一定的科学性、独立性以及针对性，只有这样，选取出来的指标或者数据才能最大限度地满足社会养老保险与商业养老保险发展协调的需要。为此，我们在选取数据的时候必须要结合社会养老保险与商业养老保险这两个系统的实际特点，在参照其他研究者指标使用情况的同时，综合保费收入、保险密度以及保险的深度进行分析。值得重视的是，本文所选取的指标或者数据必须始于《中国统计年鉴》，这样选取出来的数据才会更加的可信，更加的科学，此外，数据最好是近年来的数据，本文选取的就是来源于《中国统计年鉴》2007-2012年的数据以及来自于中国保监网站上公布的统计数据资料，根据这些资料或者数据进行整理、计算，得到的结果也更加的让人信服。
2、协调度测量的相关步骤。上文谈到，协调度的计算方法有很多，本文根据廖重斌的协调度模型，将社会养老保险与商业养老保险发展的相关步骤做了如下总结：首先，要采取科学、可行的方法对上文我们收集到的资料进行标准化处理，这有利于消除数量级以及量纲对中国养老保险发展的影响。针对具体的标准化方法，本文主要用正向指标进行论述，用文字叙述则是：指标的标准化=(指标的原始值-最小指标的原始值)(/最大指标原始值-最小指标原始值);其次，利用廖重斌的协调度模型中的相关公式，可以计算两个子系统之间的综合发展水平。针对保费收入、保险密度以及保险深度三者重要性水平差不多的情况，我们可以赋予各指标相同的权重，也就是0.33;再次，再利用相关公式计算两个子系统之间的协调度。本文取两者之间的协调度为K=2;然后，再利用廖重斌协调度模型中的相关公式，采用线性加权法计算两个系统之间的综合发展程度，在分析我国社会养老保险与商业养老保险发展现状的基础上，明确两者对我国养老保险体系建设的作用，本文笔者经过一系列的研究，将两者的权重分别取值为0.3以及0.7;最后，利用以上求得的各种数据，根据有关公式计算两个系统之间的发展协调度，最终实现研究的目的。
二、实证的相关结果分析
(一)省级区域的数据实证结果及分析
1、静态的分析。根据协调度划分的相关标准以及等级，再根据社会养老保险与商业养老保险发展协调度的均值，我们就可以将全中国31个省、自治区、直辖市的协调度划分为不同的层次，比如西藏为极度失调衰退类、福建为中度失调衰退类，相反的，北京为良好协调发展类，上海为优质协调发展类，值得注意的是，青海、广西、江西为轻度失调衰退类，内蒙古、贵州、河南、海南等地为濒临失调衰退类，河北、吉林、浙江、安徽等地为勉强协调发展类，黑龙江、山东、湖北以及广东等地为初级协调发展类，江苏、四川为中级协调发展类。经过以上分析，我们了解到属于濒临失调衰退类的有6个省份，属于勉强协调发展的有9个省份，属于初级协调发展类的有7个省份。由此可见，中国不同区域、不同地方社会养老保险与商业养老保险协调度差异比较大，就全国而言，属于可以接受的协调度区间的省份有20个，不可接受的有11个，这表明我国整体的社会养老保险与商业养老保险发展协调度属于勉强可以接受的类型，它还需要国家以及政府的不断努力，不断的去提升。
2、动态分析。相关研究结果表明，至2011年，我国有21个省份的社会养老保险与商业养老保险的发展协调度处于上升阶段，其中最为明显的地区就是广西、四川以及重庆，有人会有疑问，为何这三个省份的发展会如此显著，究其原因，是三个省份社会养老保险以及商业养老保险的综合发展水平都有明显的提高，相比较而言，全国有大概10个省份的发展协调度呈现下降趋势。综合全国的水平我们可以看出，目前我国不管是社会养老保险还是商业养老保险的综合发展水平，都有明显的上升，当然，商业养老保险的发展速度始终要快于社会养老保险的发展水平。
(二)四大区域之间的数据的实证结果以及相关分析
综合各种因素，我们将我国分为东部、东北部、中部以及西部四个区域，再结合协调度模型相关的计算，可以得出四个区域2006年至2011年之间社会养老保险与商业养老保险协调性发展的相关数据。数据分析主要体现在以下几点：
1、就东部地区而言，社会养老保险与商业养老保险的发展十分的稳定，数据大多在0.77-0.99之间，不管是哪一年，其协调发展的水平都要高于其他三个地区，由此可见，东部地区属于中级协调发展类别;
2、就东北地区而言，社会养老保险与商业养老保险的发展协调度数据大多在0.26-0.77之间，各年间的波动也很大，属于濒临失调衰退期;
3、中部地区即使在2009-2011年的发展协调度略有下降，但总体还是十分稳定的，这表明中部地区是属于中度失调衰退型;
4、就西部地区而言，处于2009年之外，其他各年社会养老保险与商业养老保险发展的协调度都呈现出增长的趋势，但其总体的发展水平并不高，属于轻度失调衰退类。
三、结语
综上所述，目前我国社会养老保险与商业养老保险的协调性发展不容乐观，它还需要国家、政府以及相关部门的共同努力，切实实行有针对性的措施，实现中国养老保险体系的更进一步发展。
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