财务印章使用管理规定
财务印章使用管理规定
财务印章是由部门负责人保管和监印，银行会制定印章使用的相关管理规定，下面学习啦小编给大家介绍关于财务印章使用管理规定的相关资料，希望对您有所帮助。
财务印章使用管理规定
一、 目的
为加强银行预留印鉴、网银、支票的管理，明确印章的使用及支票的购买、保管、注销等环节的职责和程序，特制订本制度。
二、 财务部印章管理使用制度
1、 财务部印章包括：财务专用章、公司法人章、现金收讫、现金付讫章、私人印章(仅限财务部人员)。
2、 财务部印章的保管及使用规定：
财务部负责人全权负责印章的保管和使用管理，具体细则如下： ⑴ 财务专用章由财务部经理保管，用于财务收据、银行业务的办理;以公司名义上报财务统计报表、办理银行账务、出具财务证明等事务，特殊情况由财务部经理请示公司总经理后再加盖财务专用章;
⑵ 公司法人章由财务部经理保管，用于办理银行业务时使用; ⑶ 有关私人印章由本人或者由印章本人委托其他财务人员管理和使用;
⑷ 现金收讫、现金付讫章：由出纳保管，发生的现金收取业务，要在会计开具收据上加盖现金收讫章，发生的现金支付业务时，由出纳支付现金时在报销单据上加盖现金付讫章。
3、 财务部印章的其他规定：
⑴ 银行预留印鉴和财务收据不得由一人保管和使用;
⑵ 印章保管人不得擅自将印章交与保管人之外的任何人使用或管理;
⑶ 印章人因事请假时，需办理交接手续;节假日期间必须由印章保管人将印章封存。
4、 财务部印章的遗失及处理：
发现印章丢失，印章保管人应立即向印章管理负责人报告并登报声明作废，同时报公司综合部备案后申请重新刻制，财务部视情节严重程度，对保管人作出批评或者适当处罚。
三、 银行动态口令牌、银行U盾的保管及使用制度
1、网银操作包括：中行动态操作口令牌、中行动态审核口令牌、浦发行操作U盾、浦发行审核U盾。
2、保管及使用规定：
(1)中行动态操作口令牌、浦发行操作U盾由公司出纳(操作员)保管，中行动态审核口令牌、浦发行审核U盾由财务部经理(审核员)保管，严禁非网上银行操作人员上机。
(2)出纳进行操作时，认真核对拨付计划的原始票据后进行网上制单，严禁手续不全的款项支付，审核员根据拨付计划审核账号、金额大小写的准确性，并对银行网上支付进行复核指令授权。
(3)出纳员每天对拨付的款项进行逐笔查询并确认交易是否成功。
(4)出纳经常和银行联系，掌握网银业务的更新动向，对于网银出现故障时作出记录并报部门经理情况，积极和银行沟通，避免造成经济损失。
(5)出纳利用网银的查询功能，及时掌握资金余额，及时对账，做到日清月结。
(6)操作员和审核员保管好U盾及口令卡密码，严禁转给他人使用或者让他们代替操作，暂时离开电脑或者业务办理完成后，要及时退出操作系统
(7)遇到特殊情况时，操作员和审核员因事出差或者请假时，应请示部门经理办理交接事宜，严禁一个人对网上支付业务进行操作和审核。
(8)Q网银U盾由出纳保管，银行卡密码由会计保管，交易验证码由财务经理掌握。
3、电子口令牌和U盾一单失效或者遗失，要及时到银行挂失并办理新的口令牌及U盾。
四、 财务部支票管理使用制度
1、支票包括：现金支票、转账支票。
2、支票保管和使用规定:
⑴ 银行支票与财务印鉴，出纳保管银行支票，银行印鉴由会计和出纳分开保管;
⑵不得签发“空头支票”和“远期支票” 办理支票结算必须遵守《中华人民共和国票据法》和《中国人民银行结算办法》的规定。
⑶支票领用：金额、收款单位、签发日期、用途由出纳人员认真填写。对填错的支票，要盖“作废”章，并妥善保管。
⑷ 特殊情况，需要以现金支票的形式支付供应商或者建筑商的，要对方开具有效收据，严禁把没有填写齐全的支票交给收款单位。
⑸ 每月应根据银行日记帐和银行对帐单，编制银行存款未达帐
项调节表，做到帐款相符。
3、支票不慎遗失，要及时采取适当的补救措施(挂失止付、公示催告等)。
四、 本规定由财务部负责解释。
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