会计实习岗位简介

会计实习岗位简介

　　会计是以货币为主要计量单位，运用专门的方法，核算和监督一个单位经济活动的一种经济管理工作。下面学习啦小编为大家整理的会计实习岗位简介，希望大家喜欢。

　　会计实习岗位简介篇一

　　直接上级：财务部经理，对财务部经理负责。

　　主要工作：负责公司的凭证审核、成本分析、账簿登记、纳税税申和会计档案保管工作。

　　工作职责：

　　一、流动资金核算

　　1.拟订流动资金管理和核算实施办法‚参与核定流动资金定额‚实行管用结合与资金归口分级管理;

　　2.编制流动资金计划和银行借、还款计划负责流动资金调度‚组织流动资金供应;

　　3.定期考核流动资金使用效果‚不断加速流动资金调动.

　　二、固定资产核算

　　1.拟订固定资产管理与核算实施办法‚划定固定资产与低值易耗品的界限‚编制固定资产目录;

　　2.参与核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造计划;

　　3.办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、出售及报废等会计手续‚进行明细登记核算‚定期进清查核对‚做到账物相符;

　　4.按制度规定计提固定资产折旧;

　　5.参与固定资产的清查盘点‚分析固定资产的使用效果‚促进固定资产的合理使用‚提高固定资产利用率.

　　三、材料核算

　　1.会同有关单位拟订材料管理与核算实施办法‚建立健全材料收发、保管和领用手续制度;

　　2.根据需要及市场情况会同有关单位制定采购计划;

　　3.审计材料采购用款计划‚控制材料采购‚掌握市场价格‚审查发票等凭证‚ 考核材料的消耗;

　　4.建立材料明细登记账‚进行明细核算‚做到账物相符‚核算清楚;参与库存材料的清查盘点‚对盘盈盘提出处理意见‚经批准后作出处理.

　　四、工资核算

　　1.按计划控制工资总额的使用;

　　2.审核工资表‚计算发放工资;按制度规定计提发放奖金;

　　3.进行工资明细核算.

　　五、成本核算

　　1.拟定成本核算办法‚建立健全成本核算工作程序‚编制成本费用计划;

　　2.拟订生产经营成本、费用开支范围‚掌握成本费用开支情况‚登记成本费用明细账‚按规定编制成本报表上报;

　　3.考核、分析成本费用开支情况‚积极挖潜节支‚提出改进意见‚努力降低成本费用支出.

　　六、利润核算及分配

　　1.编制利润计划‚将年度利润指 分解落实到单位;

　　2.做好利润明细核算‚正确计算生产经营、销售收入和其他收入‚认真审核和计算各项成本费用支出‚准确计算利润‚按制度计算和上交税‚制作并登记有关的明细账‚编制利润报表上报;

　　3.按章程规定和股东大会决议分配利润‚分配股息、红利‚计算股息、红利率‚编制利润分配表、股利分配表;

　　4.考核、分析利润完成情况‚积极挖潜节支‚提出改进建议和措施‚努力提高利润.

　　七、往来结算

　　1.加强管理并及时结算购销往来和其他往来的暂时、暂付、应收、应付、备用金等往来款项;

　　2.按合同或规定要计收利息的‚应正确计息‚一并在往来账项上计收‚年终时应抄列清单‚与有关单位或个人核对‚催收催结.

　　八、专项资金核算

　　1.拟订专项资金管理办法‚实行归口管理;

　　2.对专项资金进行明细核算;

　　3.按时编制专项奖金报表.

　　九、总账报表

　　1.登记总账‚核对账目‚编制资金平衡表;

　　2.核对其他会计报表‚管理会计凭证和账表.

　　十、综合分析

　　1.综合分析财务状况和经营成果;

　　2.编写财务情况说明书;

　　3.进行财务预测‚为领导提供决策参考意见。

　　十一、完成上级领导交办的其他工作。

　　会计实习岗位简介篇二

　　(一)现金收付

　　1、收现

　　根据开具的收据(发票)收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账

　　2、付现

　　(1)费用报销

　　审核各传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账

　　(2)工资、福利费发放

　　凭开具的支出证明单付款(包括工资差额、需以现金形式发放的工资、奖金等款项)——→在支出证明单上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账

　　3、现金存取及保管

　　每天上午按用款计划开具现金支票(或凭存折)提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行

　　4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

　　(二)银行存款收付

　　1、银收

　　(1)收货款整理传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管背书→进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享-→打印

　　(2)其他项目收款

　　收到除代理费以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本

　　2、银付

　　日常性业务款项

　　根据付款审批单审核调节表中的款项——→开具支票(汇票、电汇)——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)——→加盖"转账"图章

　　3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。

　　4、熟练掌握公司各银行户头(单位名称、开户银行名称、银行账号)。

　　(三)工作要求

　　1、 熟悉公司各类财务管理制度。

　　2、 了解各岗位工作内容，做好岗位的衔接工作。

　　3、 准确收付现金，妥善保管现金，保证资金安全。

　　4、 坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。

　　5、 随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。

　　6、 树立良好的窗口形象。

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