财务票据报销如何规范操作

　　财务票据是报销工作中重要的依据，不规范的财务票据，往往带来很多麻烦，下面是学习啦小编为你介绍财务票据规范的内容，希望对大家有帮助!

　　财务票据报销规范操作要求

　　1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开。

　　2.将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据(如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等)应集中在一起。

　　3.粘贴票据的纸张大小：应用公司财务部统一规定的票据单，粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。

　　4.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。

　　5.粘贴在一张纸上的所有票据将合计金额写在右上角金额处。

　　6.票据管理：出差所用票据，个人必须保管好。如有丢失，按照丢失票据数额的60%报销，但是必须注明丢失原因，并由主管签字(如丢失票据过多，将不予以报销)。

　　特别注意

　　1.不要将票据颠倒放置、粘贴。

　　2.不要用订书机订票据。

　　3.粘贴票据尽量用适量的胶水。

　　4.对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。

　　财务票据报销流程审核

　　1.流程设置是否符合公司实际情况;

　　2.是否符合内部控制的要求;

　　3.报销单据签批手续审核;

　　4.单据中的签字真实性审核;

　　5.报销单(包括差旅费报销单)金额及要素填写审核;

　　6.报销金额的合规性审核比如出差补贴、交通工具、通讯费等)。

　　票据报销审核合规的注意事项

　　1.发票抬头的审核;

　　2.金额的审核;

　　3.书写的审核;

　　4.日期的审核;

　　5.发票的专用章的审核;

　　6.增值税专票的审核;

　　7.开票内容的审核;

　　8.财政票据的审核;

　　9.代开的普通票的审核;

　　10.代开的增值税专用发票的审核;

　　11.营改增后，从2016年7月后，报销是否用增值税发票(除特殊行业外);

　　12.发票网上查询技巧;

　　13.注意各地的一些地方性规定(比如私车公用单据的报销);

　　14.经营范围一致性、合理性的审核;

　　15.招待费的审核。