信贷资产质量分类

　　信贷资产质量是指银行通过多种渠道、多种手段和多种工具，将多方筹措和聚集的资金，采取不同形式配置和运用后所形成的资产存量在安全性、流动性和效益性方面综合体现出的经济指标所包含的约定俗成的内容。接下来请欣赏学习啦小编给大家网络收集整理的信贷资产质量分类。

　　信贷资产质量分类

　　通过国际比较，我国现行的信贷资产质量分类标准吸取五级分类法。这种分类法的特点是：据所获得的全部信息，来判断扣除风险损失后的贷款的当前价值。风险贷款价值和帐面价值之差就是对银行所面对的信用风险的度量。具体定义如下：正常类指借款人能履行合同有充分把握按时足额偿还本息;关注类指借款人当前能偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还有不利影响的因素;次级类指借款人的偿还能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还;可疑类指借款人无法足额偿还本息，即便执行抵押或担保合同后，也要造成一定损失;损失类指在采取所有可能措施后，本息仍无法收回或仅能收回极少部分。

　　信贷资产质量的不良后果

　　概括起来信贷资产质量低劣的不良后果，主要表现为五个方面：

　　第一，将会助长“泡沫经济”的蔓延，使大量信贷资金支持低效或无效项目、明亏或隐亏企业的发展，影响产业结构、产品结构的调整，不利于整个国民经济的持续、稳定与健康发展。

　　第二，将会造成银企信用危机的加剧，使企业在银行“扶优限劣”的选择中受到信贷制裁，使银行在企业扭亏或扩张的求助下背上持久繁重的不良资产包袱，甚至发生支付危机，从而损害银企双方的共同利益与社会信誉。

　　第三，将会导致信贷资产的沉淀凝固，使银行的信贷资金周转不动甚至呆滞损失，严重影响银行的稳健经营。

　　第四，将会大量出现不良资产，严重影响银行贷款本息的收回。不仅使银行的预期利润目标化为泡影，从而影响银行的经济效益，而且国有商业银行作为国有企业的脊梁，其亏损同样会影响社会效益的实现。

　　第五，将会诱发信用扩张，进而引发“需求拉动型”通货膨胀。

　　信贷资产质量的缺陷

　　信贷资产质量存在着一些不容忽视的严重问题，表现为信贷资金的存量包袱重、增量质量低，"两多"、"两少"、"三化"、"三高"问题突出:即信贷资金投放多、沉淀多;收回少、银行实现利润少;短期贷款长期化，长期贷款固定化，信贷资金财政化;导致工业企业(尤其是国有大中型企业)占用资金居高不下，逾期贷款比例居高不下，亏损挂帐贷款居高不下，银行超负荷经营，亏损严重。这些问题给银行、企业的生存与发展，给国民经济的稳定、持续、快速发展都带来了严重的影响，并已引起有关方面的密切关注和高度重视。

　　信贷资产的主要分类

　　按期限

　　贷款可分为短期、中期和长期贷款。1年以内为短期贷款;1-7年为中期贷款;7-10年为长期贷款。以贷款时间来划分贷款种类，主要作用是有利于银行掌握资产的流动性性，便于银行短、中、长期贷款保持适当比例。

　　按对象和用途

　　贷款可以分为工业贷款、农业贷款、科技贷款、消费贷款、投资贷款、证券贷款等。这种分法一方面有利于按贷款对象的偿还能力安排贷款秩序，另有利于考察银行信贷资金的流动方向及在国民经济各部门间的分布状况，从而有利于分析银行信贷结构与国民经济情况。

　　按贷款的质量或占用形态

　　贷款可以分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款等。正常贷款是指能按期偿还本款。逾期贷款是指超过贷款合同规定期限而银行又不同意延期的贷款。呆滞贷款是指预计两年以上时间不能归还自呆账贷款是指企业倒闭以后无力归还的贷款。这种分类有利于加强银行贷款质量管理，找出产生贷款风险的原因，以及相应的措施和对策。

　　
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