保函和保理的区别
保函和保理的区别
小伙伴们知道什么是保函还有保理吗?两者的区别又是什么呢?下面就跟着学习啦小编一起来看看吧。
银行保函与国际保理业务的区别和联系
一、银行保函业务：是指银行应客户的申请，而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦申请人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。
业务种类：
1.投标保函;2.履约保函;3.预付款退款保函;4.借款保函;5.租赁保函;6.付款保函;7.来料加工保函;8.质量/维修保函;9.海事保函;10.补偿贸易保函;11.延期付款保函;12.海关保函/免税/关税保付保函;13. 代理行转开保函。
二、国际保理业务：( INTERNATIONAL FACTORING)又称国际 保付代理，承购出口应收账款业务等，它是商业银行或附属机构通过收购消费品出口债券而向出口商提供的一项综合性金融业务，其核心内容是以收购出口债券的方式向出口商提供出口融资和风险担保，其特色在于，将一揽子服务综合起来由一个窗口提供，并可根据客户需求提供灵活的服务项目组合。
业务功能：
1、 信用风险保障。如果企业选择了保理服务中的风险保障选项，买家的 信用风险将会由银行来承担。在核准的 信用额度内，保理可以为企业提供最高达100%的买家 信用风险担保，帮助企业拓展国际、 国内贸易业务。
2、 应收账款融资。针对被保理的应收账款，可以按预先约定的比率(通常为发票金额的80%，也可以是100%)为企业提供即时的 贸易融资。
3、应收账款管理。帮助企业进行专业的销售账户管理和应收账款催收，为企业即时提供经营管理所需的有关应收账款信息并对买方付款情况进行分析。
什么叫保函保理
什么是保函?你把它比喻成保证书就好理解了。如在生意进行过程中由于卖方的原因造成了双到期，就是货物还没有装完船，但信用证上面规定的结汇有效期和完船日期已到，如果提单上如实反映完船日期，那么这就造成了单证不符是重大不符点，银行是说什么也不会给卖家结汇的。所以卖家为了单、证相符顺利结汇，就要给承运人做工作来倒签提单。必不可少的就是出保函，大意就是由于什么原因可能造成了什么麻烦，请你方如何做，我司承担由此引起的一切后果。如果是卖家租的船，船公司往往会同意，这实质是双方合伙欺诈买家，船公司的风险也很大。基于上述原因保函在法律上是不被承认的，在美国、加拿大等国就是废纸一张。
保理业务是指出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关单据卖断给经营保理业务的财务公司或专门组织，收进全部或部分货款，从而取得资金融通的业务。保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收帐款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务。
保理业务是由保理商取代银行的中间地位，进出口双方采用类似传统的赊帐方式的做法，可任意选择使用支付方式如：托收、电汇，出口上在交易前先从保理商那里取得一定的信用额度，进出口双方再在这个信用额度内按正常的业务进行交货付款。只要进口商按原定合同及时付清了货款，这单保理业务就告完成。信用额度在保理合同规定的期限可循环使用。否则，如果进口商拒付或破产，保理商须于90-120天内将出口发票金额的90%付给出口商。保理商对付给出口商的全部款项没有追索权。通常情况下，出口商将进口商应付款的单证如发票交予其保理商，按照保理协议，保理商可提供80-90%货款的融资，余下的10-20%留待付款到期时付清。保理商一般收取一定的保理手续费。
近年来随着国际贸易竞争的日益激烈，国际贸易买方市场逐渐形成。对进口商不利的信用证结算的比例逐年下降，赊销日益盛行。由于保理业务能够很好地解决赊销中出口商面临的资金占压和进口商信用风险的问题，因而在欧美、东南亚等地日渐流行。在世界各地发展迅速。
保函业务和保理业务的区别
保函业务：
保函业务是指银行应客户的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦申请人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。
特点：
1、银行信用作为保证，易于为客户接受;
2、保函是依据商务合同开出的，但又不依附于商务合同，是具有独立法律效力的法律文件。当受益人在保函项下合理索赔时，担保行就必须承担付款责任，而不论申请人是否同意付款，也不管合同履行的实际事实。即保函是独立的承诺并且基本上是单证化的交易业务。
保理业务：
保理业务是指卖方、供应商或出口商与保理商之间存在的一种契约关系。根据该契约，卖方、供应商或出口商将其现在或将来的基于其与买方(债务人)订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保等服务中的至少两项。
简介：
近年来，无论国内贸易还是国际贸易，赊销结算方式日渐盛行，以国际贸易为例，信用证的使用率已经降至16%，在发达国家已降至10%以下，赊销基本上取代了信用证成为主流结算方式。在赊销贸易下，企业对应收账款的管理和融资需求正是保理业务发展的基础。近年来随着国际贸易竞争的日益激烈，国际贸易买方市场逐渐形成。对进口商不利的信用证结算的比例逐年下降，赊销日益盛行。由于保理业务能够很好地解决赊销中出口商面临的资金占压和进口商信用风险的问题，因而在欧美、东南亚等地日渐流行。在世界各地发展迅速。
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